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货币基金偏离度是指什么?
第十二条对于采用摊余成本法进行核算的货币市场基金,应当采用影子定价的风险控制手段,对摊余成本法计算的基金资产净值的公允性进行评估。
由于市价在不断波动中,得出的收益率便与摊余成本法计价有差异。一般来说,摊余成本法与影子定价法的正偏离是好的。这在一定程度上说明基金持有的投资品种市场价格上涨,为投资者获取了更多的收益。
【答案】:B 本题考查基金净值公告。在半年度报告和年度报告的重大事件揭示中,基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过0.5%的信息。参见教材(下册)P109。
【答案】:A 教材下册P12当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度的绝对值超过0.25%时,基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告。
所以,这一轮资金面紧张导致大量赎回的行为,是货币基金收益率下降的主要原因。怎么理解呢?以今年首只负偏离度超0.5%的货币基金天冶天得利货币基金为例。
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